Мошенничество с банковским счетом наиболее распространенный вид мошенничества в области оффшорного бизнеса.
Первый вариант: клиент попросил открыть счет на оффшорную фирму, компания-посредник подписывает у него письмо в банк и банковскую карту, после этого к подписи клиента добавляет еще несколько подписей людей, которых не существует (чтобы если что конкретные лица, которые проставили подписи, смогли избежать ответственности), или просто-напросто меняет банковскую карточку. Как только деньги поступают на счет, банку приходит поручение о переводе средств на оффшорный счет, который контролируется мошенниками. Иногда аферисты периодически узнают остаток на счете у банка, и как только там аккумулируется крупная сумма денег, их переводят.
Вариант второй: посредник предлагает клиенту купить оффшорную компанию за весьма выгодную цену, и вместе с этим ненавязчиво советует клиенту открыть в определенном банке счет на эту компанию. При этом, название банка может быть вполне солидным и даже может быть практически схожим с названием известных международных банков. Посредник обязательно подчеркнет, что открыть российскому клиенту счет в международном банке очень сложно, а предложенный банк как раз русских клиентов очень любит. Клиенту также могут пообещать и солидные проценты по сравнению с другими банками. И чтобы окончательно усыпить бдительность своей жертвы мошенник расскажет о возможности иметь корсчета во многих других надежных местах США, Швейцарии. Но на самом деле никакого швейцарского банка нет, а есть обычный оффшорный, и собственники этого заведения никто иной, как владельцы продаваемой клиенту оффшорной компании. Затем может развиваться два сценария. В первом собственники банка крутят денежные средства клиента в рискованном проекте в надежде сохранить средства и заработать большие проценты. Но судьба у этих проектов совсем неутешительная. По второму сценарию аферисты заберут деньги и скроются. Такой вид мошенничества очень популярный, поэтому будьте крайне осторожны.

Как деньги со счетов фирм утекли в карман руководству банка или штамп «ОПЛАЧЕНО»

Схема движения денежных средств клиента очень простая:
Клиент приходит в банк и приносит платежное поручению, согласно которому дает свое согласие на перевод денег со своих счетов на счет получателя. Сотрудник банка проверяет насколько правильно оформлено поручение, сверяет подпись клиента и первых лиц компании с подписями на банковской карточке, печать. Затем убеждается, что на счету клиента имеется необходимая для перевода сумма и включает в список трансфертов банка эту операцию. Одна копия платежного поручения хранится в бухгалтерском архиве у клиента. На ней сотрудник банка ставит штамп «ОПЛАЧЕНО», и после этого платежное поручение формально считается выполненным, а денежные средства перевосхемойдятся получателю. Несколько раз в день управляющий банка либо его зам санкционирует банковскую транзакцию, и по компьютерным сетям деньги уходят к получателю. По факту перевода средств на предприятие и банк получателя приходит бумажное извещение через 7-10 дней после обработки платежного поручения.
Это является идеальной простого банковского перевода денег. Что в этой схеме нужно изменить, чтобы клиенту приходило подтверждение об оплате, денежные средства с его счета списывались, но на счет получателя реально не попадали? Достаточно добавить некий пункт в вышеописанный процесс: Некие специалисты разбивают список просматриваемых трансфертов на две категории: 
1 категория – это денежные средства, которые невозможно не заплатить. Например, перевод денег на счет налоговой службы, пенсионного фонда и пр., или оплата энергоресурса. Если эти перечисленные получатели не увидят на своем счету денег, то афера может быстро открыться и деятельность мошенников будет прекращена.
2 категория – это денежные средства, которые могут случайно «потеряться» и их будут искать не сразу. Например, платеж РЭУ, ДЭЗу и другим жилищным организациям.
Денежные средства 2-й категории мошенники изымают из списка счетов и потом их переводят, обналичивают, конвертируют, вывозят в другие страны.
Разработать такую схему и выполнить ее в реальных банковских условиях очень сложно. Однако, это можно осуществить если есть определенный сговор с высшим менеджментом банка, или в банке имеется «свой» человек предположительно в службе ИТ.

Маскарад для банкиров
Банкирам мошенники устраивали настоящие правдоподобные маскарады, выдавая за бизнесменов и успешных менеджеров неимущих граждан. Аферисты быстро нашли людей, которые не имели ни стабильного дохода, ни собственность. Аферисты вещали неимущим о том, что получить кредит самостоятельно они не могут, и за помощь готовы выплатить некий процент. Поручителей мошенники подбирали по этой же схеме. В день визита в банк аферисты наряжали заемщиков в дорогие костюмы, рассказывали о том, как нужно вести себя перед банкирами, давали липовые справки о получаемой зарплате. Доверчивые бедняки отрабатывали свой обещанный гонорар, получали кредитные денежные средства и передавали их в руки своих благодетелей. Сумма кредита, как правило, составляла 10-15 тысяч у.е. И только когда наступало время платить по кредиту, банкиры с ужасом выясняли, что на самом деле их клиенты несостоятельные. Да и за душой у них нет никакой собственности, чтобы компенсировать потерю банка. Найти реальных заемщиков кредитных средств не удавалось долгое время, мошенники оказались крайне осторожными. Тем не менее, при очередном устроенном маскараде аферистов все-таки взяли в центральном офисе одного из крупных банков. Как оказалось, что именно этот офис «полюбили» мошенники, и проводили здесь свои представления целых четыре раза.

«Зеркальные» векселя
Несколько компаний приобрели векселя банка «Х» в разное время. При покупке подлинность векселей была подтверждена самим эмитентом, т.е. банком. Однако, когда компании предъявили приобретенные векселя к оплате, банк не принял их, заявив и подтвердив документально, что данные ценные бумаги погашены.
Бланки векселей были настоящими, но что касается подписей на бумагах, вопрос остается спорным. Из этого был сделан вывод, что «зеркальные» векселя были произведены в той же типографии, где печатают настоящие бланки векселей банка. Доказать, что эмитент причастен к выпуску фальшивых векселей крайне сложно, поэтому скорее всего принудить банк к выплате не удастся, и дело «подвиснет» в воздухе.
Одна фирма купила вексель у компании, на которую он собственно и был выписан. Только вот загвоздка в том, что компанию эту найти не могут, по этому адресу находится совершенно другая компания.

Банковские письма не всегда шлет сам банк
Многие клиенты банков получают на свою электронную почту письмо с информацией о том, что произошли технические проблемы, и нужно обязательно зайти на специальную веб-страницу чтобы подтвердить свои данные.
К примеру, клиенты СИТИ-банка получили сообщение о том, что проводится специальная операция, направленная на предотвращение банковской нелегальной деятельности. Пользователи должны были убедиться в правильности своих реквизитов, которые указаны на определенном веб-сайте.
Сообщения такого рода является фальсификацией. Цель – узнать конфиденциальную секретную информацию о клиенте банка. Чтобы фальшивые сообщения были максимально похожи на оригинальные банковские сообщения, они были проработаны на языке HTML.
Стоит пользователю ввести запрашиваемые данные, как они тут же оказывались в руках мошенников, которые создали это письмо. Поэтому перед тем как вводить секретную информацию убедитесь в подлинности полученного письма и свяжитесь с сотрудниками банка самостоятельно.

Злоупотребление банковских работников своими полномочиями
Злоупотребления со стороны работников банка достаточно частое явление, особенно если речь идет о мелких банках, где один человек совмещает сразу несколько должностей. Многие мелкие банки за последнее время были обанкрочены самими учредителями. Схема такая: после того, как банк проходил регистрацию, привлекались новые клиенты, которые переходили в учрежденные банк на рассчетно-кассовое обслуживание, или клали денежные средства на депозит, а также привлекались партнеры по межбанковскому кредитованию. После того, как в банке аккумулировалась солидная сумма, банк выдавал своим учредителям очень крупные кредиты, за счет этого банк в последствии становился неплатежеспособным. Учредители, если успевали, выходили из игры, а убытки приходилось нести сторонним клиентам банка.
Распространенные методы расчетно-кассового обмана:
1. Недостача. Кассир ворует из кассы крупную сумму и пытается скрыть этот факт до начала ревизии кассы. Чтобы прикрыть недостачу кассир после изъятия денег выписывает, например, расходный ордер на соответствующую сумму. Также кассир часто ссылается на ошибку, докладывает о недостаче, которая возникла вследствие ошибочно сделанных расчетов, и предлагает для «полного ажура» переделать старые документы. Иногда деньги из кассы могут быть похищены посторонними лицами. Это происходит из-за халатности кассиров, которые позволяют посторонних заходить в помещение кассы.
2. Скрытие привлеченных депозитов. Клиент получает все документы, подтверждающие привлечение его денежных средств на депозит, но эти средства не оприходуются. Когда срок депозита истекает (обычно это длительный срок), то деньги клиенту возвращаются не оприходованными средствами другого клиента. Недостача при таких махинациях растет до тех пор, пока не раскроется. Также сотрудник может сокрыть депозит, занизив в банковских документах реально внесенную сумму. Если сумму занизить незначительно, а проценты и сроки будут большими, то благодаря «набежавшим» процентам можно замаскировать воровство.
3. Иногда банковские работники умышленно списывают деньги со счета клиента. Если списание клиент заметит, то аферист извинится и вернет деньги. Если нет – доход получен.
4. Замена настоящих денег поддельными. Да, и такое нередко практикуется, т.к. многие клиенты доверяют банковским работникам. Поэтому, при обмене валюты стоит проявить осторожность, особенно когда меняется крупная сумма денег и между настоящими купюрами можно подложить фальшивую.
5. Вытаскивание купюры из пачки денег. При получении достаточно крупной суммы денег у клиента, как правило, нет возможности пересчитывать, сколько купюр находится в каждой из пачек денег. Если недостача клиент обнаружил в банке, то перед ним извиняться и исправят свою ошибку. А если он заметил это только в офисе или дома, то кассир спокойно заявит ему: «Надо было на месте пересчитывать».
6. Обман пожилых, доверчивых и неграмотных клиентов. Многие люди пожилого возраста, больные, доверчивые и невнимательные подписывают все, что предложит сотрудник банка. Кассиру стоит заполнить документ, протянуть клиенту и сказать» «Распишитесь здесь». И большинство подписывают не глядя, а зря, этот документ, подписанный вами, может сыграть злую шутку.

Как бороться с рассчетно-кассовым мошенничеством
Чтобы минимизировать возможность мошенничества нужно:
- чаще проводить пересчет денежных средств в кассе и хранилище банка;
- не оформлять у работника кассы депозитные договора, не выписывать у кассира депозитные сертификаты. Помните, что кассиры работают только с наличными денежными средствами;
- не позволяйте работнику кассы заполнять за вас какие-либо документы. Если вы не в состоянии заполнить документ самостоятельно, обратитесь к специальному работнику;
- фамилию кассового работника и дату помещения денежных купюр в упаковку следует ставить на всех «запакованных» деньгах;
- не оставляйте у кассира на хранение сберегательную книжку, клиентский договор депозита, депозитный сертификат;
- не оставляйте на виду у посторонних лиц большие суммы денег.

Ждем Ваших рассказов на нашем Форуме.